Si eres autónomo, probablemente una de las preguntas que más veces te has hecho es:
¿Estoy pagando más impuestos de los que debería?
La respuesta muchas veces es sí.
No porque Hacienda esté calculando mal tus impuestos, sino porque numerosos autónomos dejan fuera gastos que podrían deducirse perfectamente y terminan tributando por beneficios superiores a los reales.
La Agencia Tributaria establece que un gasto puede deducirse cuando está relacionado con la actividad económica, está debidamente justificado y figura en los registros correspondientes.
A continuación repasamos algunos de los gastos más olvidados por los autónomos.
1. La cuota de autónomos
Sorprendentemente, muchas personas desconocen que la cuota de autónomos es un gasto deducible.
Todas las cuotas efectivamente pagadas a la Seguridad Social pueden deducirse en el IRPF.
2. Los honorarios de asesoría
La gestoría o asesoría que utilizas para llevar tu actividad también es un gasto deducible.
Por tanto, los importes que pagas por servicios fiscales, laborales o contables pueden incorporarse a tus gastos de actividad.
3. Programas de facturación y software
Herramientas de gestión, programas de facturación, CRM, almacenamiento en la nube o programas de diseño son deducibles cuando se utilizan para la actividad profesional.
4. Página web y marketing digital
Muchos autónomos invierten en:
- Diseño web
- Posicionamiento SEO
- Publicidad en Google
- Publicidad en redes sociales
Todos estos gastos pueden resultar deducibles cuando están vinculados al negocio.
5. Formación relacionada con tu actividad
Cursos, seminarios, congresos o formación especializada suelen ser deducibles cuando guardan relación con la actividad profesional desarrollada.
6. Teléfono e Internet
Son gastos habituales que generan muchas dudas.
Cuando existe una vinculación clara con la actividad, pueden ser deducibles, aunque conviene revisar cada caso concreto para evitar problemas ante una comprobación de Hacienda.
7. Material de oficina y consumibles
Papel, tinta, carpetas, impresoras, material de embalaje o cualquier elemento necesario para trabajar pueden formar parte de los gastos deducibles.
8. Seguros profesionales
Dependiendo de la actividad, pueden deducirse:
- Seguros de responsabilidad civil.
- Seguros del local.
- Determinados seguros relacionados con la actividad.
9. Suministros cuando trabajas desde casa
Los autónomos que desarrollan su actividad desde su vivienda pueden deducir parte de determinados suministros bajo los criterios establecidos por la normativa fiscal.
10. Gastos bancarios
Comisiones, mantenimiento de cuentas profesionales y determinados gastos financieros relacionados con la actividad también suelen olvidarse con frecuencia.
El error más habitual: no guardar la documentación
No basta con haber realizado el gasto.
Para que Hacienda lo acepte debe cumplir tres requisitos fundamentales:
- Estar relacionado con la actividad.
- Estar correctamente justificado.
- Estar registrado contablemente.
Por eso es tan importante conservar facturas y mantener una contabilidad ordenada durante todo el año.
Una buena asesoría puede ayudarte a pagar solo lo que corresponde
Cada año vemos autónomos que pagan cientos o incluso miles de euros de más simplemente porque desconocen qué gastos pueden deducirse o cómo justificarlos correctamente.
En La Primera Opción ayudamos a autónomos y empresas de Asturias a llevar su fiscalidad al día, revisar gastos deducibles y cumplir correctamente con Hacienda y la Seguridad Social.
Si tienes dudas sobre qué puedes deducirte o quieres revisar tu situación fiscal, ponte en contacto con nosotros y estudiaremos tu caso.
